2021年，深圳證監(jiān)局重點(diǎn)查辦上市公司財(cái)務(wù)造假、大股東違規(guī)擔(dān)保、資金占用等信息披露違法違規(guī)案件，查辦數(shù)量同比提高38%；私募基金違法違規(guī)類案件大幅增加，案件查辦數(shù)量同比增長(zhǎng)4倍；辦理內(nèi)幕交易類案件占比同比下降16個(gè)百分點(diǎn)，內(nèi)幕交易多發(fā)態(tài)勢(shì)趨緩……

3月30日，深圳證監(jiān)局2021年稽查執(zhí)法“大數(shù)據(jù)”出爐。深圳證監(jiān)局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，2021年，該局以服務(wù)注冊(cè)制改革為中心，以防控重大風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，依法從嚴(yán)打擊各類證券違法行為，著力完善證券執(zhí)法司法協(xié)作機(jī)制，持續(xù)凈化轄區(qū)市場(chǎng)生態(tài)，助力資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。

緊盯董監(jiān)高等“關(guān)鍵少數(shù)”

摸清監(jiān)管重點(diǎn)有助于了解監(jiān)管“高壓線”，避免“踩雷”，對(duì)上市公司、各類金融機(jī)構(gòu)及投資者具有重要意義。

中國(guó)證券報(bào)記者了解到，2021年，深圳證監(jiān)局共辦理案件32件，全年按程序向公安機(jī)關(guān)移送各類涉嫌犯罪案件線索30件。

在查辦案件中，上市公司信息披露違法類11件，占比34%；內(nèi)幕交易類7件，占比22%；私募基金違法違規(guī)類5件，占比16%；中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)類3件，占比9%；操縱市場(chǎng)類2件，占比6%；證券從業(yè)人員違法違規(guī)類1件，占比3%；其他類3件，占比9%。

深圳證監(jiān)局對(duì)財(cái)務(wù)造假、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、中介機(jī)構(gòu)和私募基金違法違規(guī)，始終保持高壓態(tài)勢(shì)，這些重點(diǎn)領(lǐng)域共查辦案件23件，占總查辦案件比重為72%。

值得注意的是，去年私募基金違法違規(guī)類案件大幅增加，案件查辦數(shù)量同比增長(zhǎng)了4倍。深圳是國(guó)內(nèi)私募重鎮(zhèn)，截至今年2月底，深圳地區(qū)私募基金管理人數(shù)量達(dá)到4299家，管理的基金總規(guī)模達(dá)到2.37萬(wàn)億元。分析人士認(rèn)為，對(duì)私募違規(guī)保持高壓監(jiān)管能有效警示市場(chǎng)、防范化解私募領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)。

查辦重點(diǎn)領(lǐng)域案件

中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見》明確提出，對(duì)財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行等違法行為要從嚴(yán)從重從快處理，堅(jiān)決打擊。2021年，深圳證監(jiān)局共承辦上市公司財(cái)務(wù)造假案件6起，依法查處通過虛構(gòu)購(gòu)銷業(yè)務(wù)、虛構(gòu)保理業(yè)務(wù)并輔以虛假資金循環(huán)的違法違規(guī)行為，涉及上市公司持續(xù)信息披露、并購(gòu)重組、新三板掛牌等多個(gè)領(lǐng)域。

此外，面對(duì)股市操縱手段不斷翻新，形式更加隱蔽，操縱主體呈現(xiàn)出團(tuán)伙化、職業(yè)化、鏈條化的特征。深圳證監(jiān)局深入研判線索，創(chuàng)新工作方式，加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)的執(zhí)法協(xié)作，查辦了2起操縱市場(chǎng)案，全鏈條打擊黑嘴、暗莊、配資中介勾結(jié)串聯(lián)謀取非法利益網(wǎng)絡(luò)。

其中，方某某案是深圳證監(jiān)局與公安機(jī)關(guān)聯(lián)合查辦一起暗莊勾結(jié)黑嘴，通過“搶帽子”手法進(jìn)行市場(chǎng)操縱的證券市場(chǎng)大案。該案主犯“牛散”方某某系慣犯，此次隱身幕后，通過中介與多個(gè)黑嘴團(tuán)伙勾結(jié)，操縱黑嘴利用直播間、微信群誘騙投資者高價(jià)買入股票，其反向賣出，牟取巨額利益。初步查實(shí)涉案交易金額高達(dá)20余億元、非法獲利超2億元。據(jù)悉，目前本案正由公安機(jī)關(guān)進(jìn)一步偵辦中。

在私募監(jiān)管領(lǐng)域，2021年，深圳證監(jiān)局共計(jì)對(duì)18家私募機(jī)構(gòu)及15名責(zé)任人采取行政監(jiān)管措施，對(duì)4家私募機(jī)構(gòu)立案稽查，對(duì)3家機(jī)構(gòu)及責(zé)任人作出行政處罰，向公安部門通報(bào)24家風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)涉刑線索。

匯聚執(zhí)法合力

除在查辦重點(diǎn)領(lǐng)域案件方面下功夫外，深圳證監(jiān)局相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，2021年該局凝聚執(zhí)法合力，全方位推動(dòng)《意見》在深圳落地。

一方面，加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，完善依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)執(zhí)法司法體制機(jī)制。深圳證監(jiān)局立足深圳實(shí)際情況，與市金融監(jiān)管局、市公安局聯(lián)合牽頭，制定了落實(shí)《意見》的“深圳方案”，報(bào)市委市政府審議。“深圳方案”匯聚42家相關(guān)單位合力，進(jìn)一步發(fā)揮深圳先行示范政策優(yōu)勢(shì)，在完善金融司法體制機(jī)制、健全跨部門執(zhí)法司法協(xié)作、加強(qiáng)地方金融監(jiān)管與打擊“偽創(chuàng)投”等領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)特區(qū)立法、深化深港監(jiān)管交流合作等方面積極創(chuàng)新，為深圳資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。

另一方面，加強(qiáng)行刑銜接，深化與公檢法機(jī)關(guān)執(zhí)法司法合作。2021年，深圳證監(jiān)局重點(diǎn)加強(qiáng)與公安司法機(jī)關(guān)協(xié)作，深化行刑銜接體制機(jī)制建設(shè)。先后與公安部證券犯罪偵查局第三分局、市公安局、市檢察院、市中級(jí)人民法院和廣東省公安廳經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局等公安司法機(jī)關(guān)開展走訪、座談交流，探索建立更加靈活高效的合作機(jī)制，提升執(zhí)法協(xié)作效率。

深圳證監(jiān)局聯(lián)合公安機(jī)關(guān)嚴(yán)厲打擊非法證券活動(dòng)，2021年協(xié)助市公安局對(duì)2起證券場(chǎng)外配資、1起期貨場(chǎng)外配資案件開展現(xiàn)場(chǎng)收網(wǎng)行動(dòng)。

（黃靈靈）